Dieser Beitrag wurde von unseren Partnern bei TaxAct zur Verfügung gestellt und zuerst auf deren blog veröffentlicht.Wenn Sie und Ihr Lebensgefährte zusammenleben, ohne verheiratet zu sein, teilen Sie sich wahrscheinlich viele Ausgaben. Vielleicht unterstützt einer von Ihnen den anderen sogar finanziell. In einem solchen Fall fragen Sie sich vielleicht, ob Sie Ihre Freundin oder Ihren Freund in Ihrer Steuererklärung als unterhaltsberechtigt angeben können, um in den Genuss von Steuervorteilen zu kommen.Die Angabe einer unterhaltsberechtigten Person in Ihrer Steuererklärung kann Ihr zu versteuerndes Einkommen senken, aber gilt Ihre Lebensgefährtin oder Ihr Lebensgefährte auch als unterhaltsberechtigt? Hier sind die Fakten, wie Sie einen Lebenspartner in Ihrer Steuererklärung geltend machen können, gemäß den IRS-Regeln für abhängige Personen.Welche steuerlichen Vorteile hat es, wenn ich meinen Freund oder meine Freundin als abhängige Person geltend mache?Wenn Sie jemanden als abhängige Person geltend machen, sind Sie für dessen finanzielles Wohlergehen verantwortlich, einschließlich der Versorgung mit Nahrung, Kleidung, Unterkunft und anderen notwendigen Dingen. Wenn Sie im Laufe des Jahres mehr als 50 % des finanziellen Unterhalts leisten, sind Sie möglicherweise berechtigt, die betreffende Person als unterhaltsberechtigt zu betrachten. Auf diese Weise können Sie bei der Steuererklärung bestimmte Steuergutschriften und -abzüge in Anspruch nehmen und letztlich Geld sparen.Wenn Ihr Lebensgefährte als unterhaltsberechtigt gilt, können Sie beispielsweise die Gutschrift für andere Unterhaltsberechtigte beantragen, eine Steuergutschrift im Wert von bis zu 500 $. Wenn Ihr Freund oder Ihre Freundin im Laufe des Jahres viele medizinische und zahnmedizinische Ausgaben hatte, die Sie mitfinanziert haben, können Sie möglicherweise auch einen Teil dieser Ausgaben absetzen, wenn Sie Posten absetzen.Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein, damit ich meinen Lebensgefährten als unterhaltsberechtigt geltend machen kann?Die IRS-Regeln für unterhaltsberechtigte Personen sind sehr genau, wenn es darum geht, wer als unterhaltsberechtigt gilt. Viele Paare fallen nicht unter die IRS-Regeln und müssen ihre Steuern als Einzelpersonen einreichen, wenn sie noch nicht verheiratet sind. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie Ihren Lebenspartner in Ihrer Steuererklärung angeben können, kann TaxAct® Ihnen dabei helfen, während des Einreichungsprozesses festzustellen, ob die Person die Voraussetzungen erfüllt.Nach den IRS-Regeln für abhängige Personen zählen nur qualifizierte Kinder und Verwandte als abhängige Personen. Aber lassen Sie sich durch den Begriff "Verwandte" nicht verwirren. Ein Lebenspartner kann nach den IRS-Vorschriften als Verwandter gelten, wenn er bestimmte Voraussetzungen erfüllt.Wenn Sie Ihren Freund oder Ihre Freundin als abhängigen Angehörigen steuerlich geltend machen wollen, muss Ihre Situation die folgenden IRS-Anforderungen erfüllen:Sie müssen zusammenleben.Um als abhängiger Angehöriger zu gelten, muss Ihr Lebensgefährte mindestens ein Kalenderjahr lang mit Ihnen zusammengelebt haben. Wenn Sie kürzer zusammen gelebt haben, können Sie Ihren Lebensgefährten nicht als Unterhaltsberechtigten geltend machen.Ihr Lebensgefährte hat im Jahr 2025 weniger als 5.200 $ verdient.Nach den IRS-Regeln für Unterhaltsberechtigte muss Ihr Freund oder Ihre Freundin im Steuerjahr 2025 weniger als 5.200 $ verdient haben, wenn Sie ihn/sie als Unterhaltsberechtigten geltend machen wollen (im Jahr 2024 lag die Grenze bei 5.050 $). Wenn Ihr Partner mehr als den Grenzwert verdient hat, hat er im Wesentlichen genug verdient, um dem Finanzamt zu beweisen, dass er finanziell für sich selbst sorgen kann.Selbst wenn Sie mit Ihrem Partner zusammenleben und die meisten Rechnungen bezahlen, können Sie Ihren Freund oder Ihre Freundin nicht als abhängig in Ihrer Steuererklärung angeben, wenn er oder sie in einem Jahr mehr als den Grenzwert verdient hat.Sie müssen mehr als 50 % des finanziellen Unterhalts leisten.Sie können Ihren Lebensgefährten oder Ihre Lebensgefährtin in Ihrer Steuererklärung als unterhaltsberechtigt angeben, wenn Sie für mehr als 50 % der grundlegenden Lebenshaltungskosten aufkommen. Zu den Lebenshaltungskosten gehören u. a. Wohnung, Lebensmittel, Ausbildung und medizinische Versorgung.Sie müssen alle diese Ausgaben nachweisen, um zu belegen, dass Sie mehr als 50 % des Unterhalts Ihres Lebenspartners zahlen. Bewahren Sie alle Quittungen, Belege und Rechnungen auf, damit Sie sie zur Hand haben, wenn Sie sie brauchen. Die Dokumentation ist von entscheidender Bedeutung, wenn Sie einen besonderen Steuerabzug beantragen, falls das Finanzamt einen Nachweis verlangt.Wann kann ich meinen Lebensgefährten nicht als unterhaltsberechtigt geltend machen?Selbst wenn Sie und Ihr Partner die oben genannten Voraussetzungen erfüllen, enthalten die IRS-Regeln für unterhaltsberechtigte Personen mehrere Vorbehalte und weitere Einschränkungen.So können Sie beispielsweise Ihren Partner nicht als unterhaltsberechtigt in Ihrer Steuererklärung angeben, wenn jemand anderes ihn als unterhaltsberechtigt in seiner Steuererklärung angeben kann. Jeder Unterhaltsberechtigte kann nur von einem Steuerzahler in Anspruch genommen werden. Wenn also die Eltern, die Kinder oder der Ex-Ehepartner Ihres Lebensgefährten ihn als unterhaltsberechtigt beanspruchen, können Sie ihn nicht ebenfalls als unterhaltsberechtigt beanspruchen.Um Ihren Freund oder Ihre Freundin als unterhaltsberechtigt zu beanspruchen, muss er oder sie Staatsbürger, Staatsangehöriger oder Einwohner der Vereinigten Staaten sein. Auch Einwohner Kanadas oder Mexikos können die Voraussetzungen erfüllen.Was ist mit dem Child and Dependent Care Credit?Der Child and Dependent Care Credit(CDCC) ist eine Steuervergünstigung für Personen, die für die Betreuung von Kindern oder abhängigen Personen aufkommen. Ein gängiges Beispiel wäre ein Elternteil, der die Kosten für eine Tagesmutter übernimmt, die auf sein Kind aufpasst, während der Elternteil arbeitet.Auch wenn sie sich ähnlich anhören, ist es ein Unterschied, ob Sie Ihren Lebenspartner in Ihrer Steuererklärung als abhängigen Angehörigen angeben oder den CDCC in Anspruch nehmen. Sie können diese Steuergutschrift nur dann in Anspruch nehmen, wenn Ihr Lebensgefährte krank oder nicht in der Lage ist, für sich selbst zu sorgen, und Sie für seine Betreuung bezahlt haben, während Sie gearbeitet haben oder auf der Suche nach einer Arbeit waren.Wie mache ich meinen Partner in meiner Steuererklärung geltend?Nachdem Sie nun wissen, ob Sie Ihren Partner in Ihrer Steuererklärung als unterhaltsberechtigt angeben können oder nicht, lassen Sie uns nun einen Blick darauf werfen, wie Sie den Antrag stellen können, wenn Sie Ihre Steuern einreichen. Wenn Sie Ihre Steuererklärung mit TaxAct einreichen, stellt Ihnen unsere Steuererstellungssoftware Fragen zu Ihren Angehörigen und unterstützt Sie bei der Geltendmachung der damit verbundenen Steuergutschriften oder Abzüge auf der Grundlage Ihrer Antworten. Wir führen Sie Schritt für Schritt durch die Beantragung eines Angehörigen, um es Ihnen so einfach wie möglich zu machen.Dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken und stellt keine Rechts- oder Finanzberatung dar.Alle Angebote, Produkte und Dienstleistungen von TaxAct unterliegen den geltenden Geschäftsbedingungen.