Muy bien, muchos de nosotros no nos retiramos temprano. Pero el IRS, en su sabiduría, ha establecido 591⁄2 como la edad en la que “se permite tener su propio dinero ahora” para cuentas como un 1SoloSolo 401(k) y un Roth IRA/1/1.

Si usted está llegando más tarde en su carrera independiente y mirando una salida temprana — o simplemente un equipo más lento— probablemente suponga que su dinero está bloqueado hasta entonces, o, si usted está empezando, usted puede ser cuidadoso al cerrar su moolah por lo que se siente como una eternidad. No te preocupes, no lo es.

El dinero no está bloqueado; está cercado.

Y hay dos puertas: 0RuRule 72(t) y la Regla de 55/1. Ambos te permiten sacar dinero temprano sin la penalización del 10%. También hay disposiciones del IRS para retiros de emergencia, pero ese es un artículo para otro día.

Por qué esto importa

El consejo habitual de algún rando en Instagram es poner todo en una cuenta de corretaje imponible porque puedes acceder a ella en cualquier momento. Sí, las cuentas de corretaje imponibles son geniales (tengo una), pero escapar un Solo 401(k)* o un Roth IRA significa perderse en los beneficios increíbles de ahorro de impuestos que ofrecen esas cuentas. * Sí, freelancers, usted puede tener su propio 401(k) donde usted es el empleador y el empleado!

Invertir es el último freelancer

El objetivo aquí para nosotros los freelancers es poner 10-20% (más si puedes) de nuestros ingresos brutos en un Solo 401(k) y/o Roth IRA (además de estas cuentas, considerar invertir en un simple Index Target Date Fund). La idea es que el dinero crece libre de impuestos y de esfuerzo durante décadas mientras nos abrazamos día a día.

Este ajetreo lateral te hará literalmente millones en el fondo durante una carrera de 40 años. 0DonNo retrasasDon/0.

Regla 72 t): pagos periódicos sustancialmente iguales

La regla le permite tomar pagos a cualquier edad. Las capturas:

• El plan debe funcionar por lo menos cinco años o hasta 591⁄2, lo que sea longer. Empieza a los 50, y estás en él durante casi una década.
• Una vez que comience, no se puede detener o cambiar sin ser penalizado, excepto en casos muy estrechos.
• Tres métodos de cálculo de IRS establecen su pago: RMD (oeste, recalculado anual), amortización fija y annuitización fija. 1FiLa fidelidad tiene una calculadora/1/1.
• Usted puede tener múltiples 72(t) planes.
• Puedes seguir trabajando. A tiempo completo, incluso. Nadie tiene que colgarlo.
• Las distribuciones se gravan como ingresos normales (lo mismo que retirar fondos de un pre-tax 401(k))))

Solo 401(k) y 401(k) el dinero no es elegible directamente — usted haría algunos fondos en un IRA primero, lo que significa que su plan tiene que permitir distribuciones en el servicio. Evite usar los fondos Roth 401(k) o IRA, ya que los retiros antes de 591⁄2 no son libres de impuestos.

Ejemplo: A la edad de 53 años, usted envía una cantidad fija de fondos de su Solo 401(k) a un IRA y establece un plan para retirar $1,500/mes hasta 591⁄2. Ahí es cuando todo su Solo 401(k) se hace accesible. ¿Decidiste necesitar más años después? Puede crear otro plan de 72(t) con un nuevo IRA y una nueva cantidad y calendario de retiro.

El artículo 55

Deje a su empleador dentro o después del año que cumpla 55 años, y puede retirarse de that employer's 401(k) — sólo ese. Puedes tomar un trabajo a tiempo parcial más tarde y seguir retirando.

Para nosotros operadores solitarios, should aplica: su negocio es el empleador; su Solo 401(k) es el plan. El problema es que el IRS nunca ha explicado qué “separación del servicio” significa cuando usted es el empleado y el jefe. Sin guía, sin fallo de carta privada, grillos. No ha dicho sí; no ha dicho que no. Esa es la definición de una relación insalubr si alguna vez he oído uno.

La mayoría de los practicantes creen que un verdadero viento hacia abajo califica — no yendo a tiempo parcial, no remarcando. Los dueños de S-corp tienen una historia más fácil, ya que son literalmente empleados de W-2 de su propia empresa.

Que uno es tuyo

• 0tiStill freelancing, or under 55? Regla 72(t) sobre un IRA enrollado. Funciona a cualquier edad; es inequívoco para los trabajadores por cuenta propia, y no tienes que cerrar nada.
• Genuinely handing off the business at 55+? Rule of 55 — roll old 401(k)s and SEP-IRAs into your Solo 401(k) first, then walk away for real.

La línea inferior

Hay un 0butbutbut/0. Cada dólar que sacas temprano es un dólar que deja de crecer. Sólo sacar dinero de sus cuentas de jubilación temprano si las matemáticas funcionan a largo plazo. Este no es un banco de cerditos para usar para divertirse.

Hable con su contador o con un CFP antes de hacer cualquier cosa. Algunos contadores pueden no estar familiarizados con esto porque están demasiado ocupados tratando con un sistema fiscal demasiado complejo. Los CFP estarán en ello.

Esto es educación, no asesoramiento fiscal, y el IRS no califica el esfuerzo.